Journal of Applied Economic Research
ISSN 2712-7435
УДК 336.719.2
Влияние кредитного риска на результаты деятельности российских коммерческих банков
Д. Х. А. Абу-Алроп, И.А. Кох
Казанский федеральный университет, г. Казань, Россия
Аннотация
В данном исследовании изучалось влияние кредитного риска на результаты деятельности 85 российских коммерческих банков за период (2008–2017). Нами использовалась множественная регрессия для измерения влияния кредитного риска на результаты деятельности российских банков. Исследование показало, что на показатели эффективности влиял кредитный риск в течение пяти лет из десяти. Кредитный риск способствовал формированию показателей эффективности на 51 % в рентабельности активов и 50 % в рентабельности собственного капитала. Кроме того, резервы на покрытие убытков по кредитам на общую сумму ссуд имели отрицательный эффект в течение 4 лет, поскольку из-за снижения кредитного качества в те годы влияние общей суммы ссуды на общую сумму активов было только положительным в течение одного года. Кроме того, исследование показало, что влияние отношения резервов на потери по ссудам к общей сумме кредитов было отрицательным и превышало положительное влияние отношения общей суммы ссуд к общей сумме активов, поскольку влияние кредитного качества является более значительным и более важным, чем влияние его размер. В исследовании сделан вывод о том, что влияние кредитного риска на результаты деятельности российских банков не является фиксированным, оно является изменяющимся эффектом от года к году, но в тех случаях, когда кредит оказывает влияние на показатели эффективности, этот эффект часто является отрицательным и значительный эффект. Исследование также пришло к выводу, что качество кредита оказывает существенное и негативное влияние на показатели эффективности, а объем кредита оказывает ограниченное влияние.
Ключевые слова
кредитный риск; резервы кредитных потерь; российские коммерческие банки; рентабельность активов; рентабельность капитала; множественный регрессионный анализ; резервы по кредитам; всего кредитов
JEL classification
G21Список использованной литературы
1. Bikker J.A., Bos J.W.B. Bank Performance: A Theoretical and Empirical Framework for the Analysis of Profitability, Competition and Efficiency. London, New York: Routledge International Studies in Money and Banking, 2008. 176 р.
2. Heffernan S. Modern Banking. Chichester: John Wiley & Sons, Ltd, 2005. 736 р.
3. Ozdincer B., Ozyildirim C. The Effects of Diversification on Bank Performance from The Perspective of Risk, Return and Cost Efficiency // 21st Australasian Finance and Banking Conference 2008 Paper. 17 р. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://ssrn.Com/abstract=1253223 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.1253223.
4. Li F., Zou Y. The Impact of Credit Risk Management on Profitability of Commercial Banks: A Study of Europe // Umea School of Business and Economics (USBE), Business Administration, Independent Thesis Advanced Level (Professional Degree), 20 Credits / 30 HE Credits, 2014. 86 р. [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.diva-portal.org.
5. Kaaya I, Pastory D. Credit Risk and Commercial Banks Performance in Tanzania: A Panel Data Analysis // Research Journal of Finance and Accounting. 2013. Vol. 4, Issue 16. Р. 55–62.
6. Chijoriga M.M. An Application of Credit Scoring and Financial Distress Prediction Models to Commercial Bank Lending: The Case of Tanzania. Ph.D. Dissertation. Vienna: Wirts Chaftsnnversitat Wien (Wu), 1997.
7. Bessis J. Risk Management in Banking. Fourth Edition. Chichester, United Kingdom: John Willey & Sons, Ltd, 2015. 376 р.
8. Chaplinska A. (2012). Evaluation of The Borrower’s Creditworthiness as An Important Condition for Enhancing the Effectiveness of Lending Operations // SHS Web of Conferences. 2012. Vol. 2, 6 р. // 3rd International Interdisciplinary Scientific Conference SOCIETY. HEALTH. WELFARE – 1st Congress of Rehabilitation Doctors of Latvia. DOI: doi.org/10.1051/shsconf/20120200009.
9. Mileris R. Macroeconomic Determinants of Loan Portfolio Credit Risk in Banks // Engineering Economics. 2012. Vol. 23, Issue 5. Р. 496–504.
10. Financial Institution – Causes and Consequents of Recent Bank Failures // GAO-13-71, Report to Congressional Committees. GAO (United States Government Accountability Office, 2013. 148 р.
11. Richard E., Chijoriga M., Kaijage E., Peterson C., Bohman H. Credit Risk Management System of a Commercial Bank in Tanzania // International Journal of Emerging Markets. 2008. Vol. 3, Issue 3. Р. 323–332.
12. Saunders S., Cornett T. Financial Markets and Institutions: An Introduction to The Risk Management Approach. 4th CPCU Edition Hardcover. New York: Mcgraw-Hill, 2009. 697 р.
13. Fisher D.E., Jordan R.J. Security Analysis and Portfolio Management. 6th Edition. New Delhi, India: Prentice – Hall of India Private Limited, 1996. 691 р.
14. Chen K., Pan C. An Empirical Study of Credit Risk Efficiency of Banking Industry in Taiwan // Web Journal of Chinese Management Review. 2012. Vol. 15, Issue 1. Р. 1–16.
15. Bobakovia I. Raising the Profitability of Commercial Banks // Národná Banka Slovenska (BIATEC). 2003. Vol. XI, Issue 4/2003. Р. 21–25.
16. Psillaki M., Tsolas I.E., Margaritis D. Evaluation of Credit Risk Based on Firm Performance // European Journal of Operational Research. 2010. Vol. 201, No. 3. Р. 873–888.
17. Hasan Eken M. On Analysis and Control of Financial Risks and A View of Turkish And European Banks and Financial Markets // Marmara Journal of European Studies. 2005. Vol. 13, No. 1-2. Р. 129–140.
18. Principles for The Management of Credit Risk. Basel Committee on Banking Supervision [BCBS], 2000. 26 р.
19. Ahmed A.S., Takeda C., Shawn T. Bank Loan Loss Provision: A Reexamination of Capital Management and Signaling Effects // Journal Of Accounting And Economics. 1999. Vol. 28, Issue 1. Р. 1–25.
20. Percy Wijewardana W., Wimalasiri P.D. Impact of Risk Management on The Performance of Commercial Banks in Sri Lanka // International Journal of Advanced Research (IJAR). 2017. Vol. 5, Issue 11. Р. 1441–1449. DOI: 10.21474/Ijar01/5919.
21. Epure M., Lafuente I. Monitoring Bank Performance in The Presence of Risk // Barcelona GSE Working Paper. 2014. No. 613. 30 р.
22. Kolapo T.F., Ayeni R.K., Oke M.O. Credit Risk and Commercial Banks’ Performance in Nigeria: A Panel Model Approach // Australian Journal of Business and Management Research. 2012. Vol. 2, Issue 2. Р. 31–38.
23. Kodithuwakku S. Impact of Credit Risk Management on The Performance of Commercial Banks in Sri Lanka // International Journal of Scientific Research and Innovative Technology. 2015. Vol. 2, Issue 7. Р. 1–6.
24. Muriithi J.G. Waweru K.M., Muturi W.M. Effect of Credit Risk on Financial Performance of Commercial Banks Kenya // IOSR Journal of Economics and Finance (IOSR-JEF). 2016. Vol. 7, Issue 4. Р. 72–83.
25. Ruziqa A. The Impact of Credit and Liquidity Risk on Bank Financial Performance: The Case of Indonesian Conventional Bank with Total Asset Above 10 Trillion Rupiah // International Journal of Economic Policy in Emerging Economies. 2013. Vol. 6, Issue 2. Р. 93–106.
26. Ben-Naceur S., Omran M. The Effects of Bank Regulations, Competition, And Financial Reforms on Mena Banks Profitability // Economic Research Forum. 2008. Working Paper No. 44. 33 р.
27. Kurawa J.M., Garba S. An Evaluation of The Effect of Credit Risk Management (Crm) On the Profitability of Nigerian Banks // Journal of Modern Accounting and Auditing. 2014. Vol. 10, Issue 1. Р. 104–115.
28. Boahene S.H., Dasah J., Agyel S.K. Credit Risk and Profitability of Selected Banks in Ghana // Research Journal of Finance and Accounting. 2012. Vol. 3, No. 7. Р. 6–14.
Информация об авторах
Абу-Алроп Джалал Хафз Ахмад – аспирант Института управления, экономики и финансов Казанского федерального университета, г. Казань, Россия, (420008, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Кремлевская, 18); ORCID 0000-0002-6559-1775; e-mail: jalalabualrop@gmail.com.
Кох Игорь Анатольевич – доктор экономических наук, профессор, Институт управления, экономики и финансов Казанского федерального университета, г. Казань, Россия, (420008, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Кремлевская, 18); ORCID 0000-0002-8170-3925; e-mail: koch-mail@yandex.ru.
Для цитирования
Абу-Алроп Д. Х. А., Кох И. А. Влияние кредитного риска на результаты деятельностироссийских коммерческих банков // Journal of Applied Economic Research. 2020. Т. 19, № 1.С. 5–18. DOI: 10.15826/vestnik.2020.19.1.001
Информация о статье
Дата поступления 6 декабря 2019 г.; дата поступления после рецензирования 28 января 2020 г.; дата принятия к печати 12 марта 2020 г.
DOI: http://dx.doi.org/10.15826/vestnik.2020.19.1.001
Скачать полный текст статьи:
~804 кБ, *.pdf
(Размещен
02.06.2020)
Создано / Изменено: 18 августа 2015 / 20 сентября 2021
© ФГАОУ ВО «УрФУ имени первого Президента России Б.Н. Ельцина»
Увидели ошибку?
выделите фрагмент и нажмите:
Ctrl + Enter
Дизайн портала: Artsofte